Existe una «bomba de tiempo» que se acerca para muchos de los nidos de jubilación de los estadounidenses, pero aún hay mucho tiempo para desactivarla antes de que cause estragos en los ahorros acumulados para la jubilación del país.
La bomba de tiempo está representada por el enorme impuesto que muchos ahorradores deberán pagar cuando comiencen a recibir distribuciones de las cuentas de jubilación diferidas en impuestos ampliamente utilizadas, como los 401(k) y los IRAs tradicionales, y es probable que este impuesto aumente, según el experto en IRAs Ed Slott, quien recientemente lanzó el libro «The Retirement Savings Time Bomb Ticks Louder».
Hasta ahora, aquellos que invierten en un 401(k) o un IRA tradicional no pagan impuestos sobre las contribuciones, con la comprensión de que la factura vencerá en la jubilación cuando retiren los fondos. Pero eso significa que la cantidad mostrada en los extractos de cuenta es mucho mayor a lo que los ahorradores realmente podrán gastar en gastos de subsistencia, dice Slott. Y muchas personas no comprenden cuánto podrían llegar a deber.
«De ninguna de estas cuentas se ha pagado impuestos, ese es el trato que hicimos con el gobierno. Obtenemos una deducción de impuestos, pero lo pagaremos más tarde», dice Slott, quien trabajó como contador público certificado durante 40 años. «El IRA es un pagaré a la IRS».
Y gracias a un mercado bursátil en alza, herencias cuantiosas y un énfasis creciente en invertir temprano, los estadounidenses tienen una cantidad asombrosa de riqueza atada a estas cuentas. En el primer trimestre de 2024, los estadounidenses tenían $7.8 billones invertidos en 401(k)s y $14.3 billones en IRAs, según el Instituto de la Industria de Fondos de Inversión. Lo que significa que los ahorradores para la jubilación deben trillones en impuestos.
Si bien muchas personas están enfocadas en cuánto deberían estar ahorrando ahora, Slott dice que más personas necesitan empezar a contabilizar su factura de impuestos en la jubilación.
«Si no arreglas esto ahora, vas a pagar mucho más tarde», dice Slott. «Tienes que ver el panorama general. No mires, ‘cuánto puedo ahorrar ahora’, mira, ‘qué puedo obtener y mi familia puede obtener a largo plazo’.»
Una forma de desactivar la bomba? Una conversión a Roth IRA. Los ahorradores pagarán impuestos ahora, pero es mejor que esperar, dice Slott. Especialmente porque las tasas impositivas están «de oferta en este momento», con la tasa federal máxima alcanzando el 37% (muchas personas pagan tasas tan bajas como el 10 o el 12%). Es la mejor oferta que muchos podrán obtener.
«Estamos en las tasas históricas más bajas que muchas de nosotros es probable que veamos», dice Slott. «No te das cuenta de lo bien que lo tienes ahora. Estos son los buenos viejos tiempos.»
Una conversión a Roth implica transferir activos de un IRA tradicional a un Roth IRA. Se pagan impuestos en el momento de la conversión (impuestos sobre la renta ordinaria sobre el valor justo de mercado de los activos que se convierten, como parte de la factura de impuestos del ahorrador en abril siguiente), y aunque a nadie le gusta pagar impuestos por adelantado, dice Slott, nunca ha tenido un cliente que se haya arrepentido de una conversión a Roth. Y aunque a los que ganan más no se les permite contribuir a un Roth directamente, no hay límite de ingresos para las conversiones a Roth.
«Siempre y cuando pagues el impuesto, crecerá por el resto de tu vida libre de impuestos a la renta», dice. «Todo ese interés compuesto está creciendo a tu favor, ya no tienes que compartirlo más con el tío Sam. Eso es lo que obtienes por pagar ahora a tasas de ganga.»
Los posibles cambios en las leyes fiscales hacen que las tasas actuales parezcan el doble de buenas. Si bien muchas personas esperan caer en un tramo impositivo más bajo en la jubilación, ese no siempre es el caso: Slott llama a la creencia de que estarás en un tramo más bajo la «principal mito de la jubilación»). Y dado que los recortes de impuestos individuales implementados como parte de la Ley de Recortes de Impuestos y Empleos de 2017 expiran después de 2025, muchas personas pueden ver aumentar su carga impositiva. (Dependiendo del resultado de las elecciones presidenciales de este año, es posible que no se renueven).
Slott también señala el nivel actual de deuda del país -que supera los $35 billones- como otra razón por la que cree que las tasas impositivas aumentarán. Argumenta que lo último que muchas personas quieren es que sus ahorros para la jubilación estén sujetos a la incertidumbre de qué podrían ser las tasas impositivas en el futuro.
«O bien el Congreso seguirá pateando el bote por delante, o tendrán que subir los impuestos», dice. «Y las personas con mayor riesgo de ser golpeadas con esos impuestos son las que más dinero tienen en estos vehículos diferidos de impuestos.»
Los recientes cambios en las leyes fiscales también hacen que los IRAs tradicionales sean menos atractivos como vehículos de ahorro para la jubilación, dice Slott. Los ahorradores comenzarán a recibir distribuciones mínimas requeridas (RMDs) a los 73 años, y el llamado IRA de extensión fue eliminado.
«Cuando haces conversiones a Roth, estás controlando tus tasas impositivas. Puedes controlar cada año lo que estás pagando», dice. «Con los RMDs, no estás controlando nada. Es una distribución forzada.»
Otras opciones de planificación incluyen donaciones caritativas y la compra de seguros de vida. Cualquier planificación que los ahorradores se sientan impulsados a hacer ahora, es mejor que quedarse de brazos cruzados y llevarse una sorpresa en la jubilación, dice.
«Ahora hay una oportunidad para sacar ese dinero», dice Slott. «Después del próximo año, se supone que las tasas subirán nuevamente. Así que todavía tienes [alrededor de] dos años a las tasas impositivas más bajas.»
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